Инструкция по разработке финансовой модели (шаблон финансовой модели прилагается)

ОПИСАНИЕ

Основной целью финансового моделирования является прогноз денежного потока от проекта. Кроме того, модель оценивает его финансово-экономическую эффективность при пороговых значениях задаваемых предпосылок. В общем случае полностью укомплектованная и отрегулированная финансовая модель может выполнять следующие функции:

o         планирование денежного потока;

o         расчет потребности в финансировании;

o         расчет показателей эффективности проекта;

o         подготовка прогнозной отчетности по различным видам учета;

o         анализ чувствительности;

o         план-фактный анализ проекта;

o         анализ чувствительности проекта.

Работая с моделью, можно получить готовые показатели для любого набора исходных данных.

Источники данных, используемых в финансовом моделировании, можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренние данные – информация текущего управленческого и бухгалтерского учета, производственный и инвестиционный планы развития проекта, специфические данные непосредственно по проекту (характеристики оборудования, требования по персоналу, нормы расхода сырья и т. п.).

Внешние данные представляют собой, как правило, коммерческие показатели: потенциальное количество клиентов, планируемый объем продаж, ожидаемые цены и др. Обычно они выясняются при исследовании рынка.